社区基金会

以下资料整理自沃尔德马·尼尔森著《大捐赠者传奇》、资中筠《财富的责任与资本主义演变》。参考

由来¶

社区基金会的发明人弗雷德里克·戈夫（Frederick Goff）是俄亥俄州克利夫兰的一位著名律师和公民领袖。他针对私人慈善信托机构资产呆滞的状况，找到了一种法律手段，去解除那些“死者之手”对这些已长期不起作用的信托金的控制。具有代表性的一个例子是在19世纪初为了帮助有前途的学徒们而设立的本·富兰克林（Ben Franklin)基金。到19世纪末，美国经济生活中学徒阶层已经大都消失，这项基金成了多余，但是按照通常的法律手续，要去修改变更原来的信托金，是十分费时费力的，不管这些基金已经多么不合时宜。

他最后的解决方案既简单又合理，即建立一种新型的基金会，由信托银行和一批负责的公民领袖共同来指导管理。

总之，戈夫所构想的是一种新型的基金会，

地方上的知名人士领导；
有权接受捐款，
适时修正信托金的目标，必要时可把基金用于新的更适宜的目的
转入基金的投资金额，交给一个或数个主要的地方银行来管理
分配这些资金的收入的权力则应该交给一个由当地的知名人士组成的发放赞助委员会，成员应由地方的领袖
每年度公开的赠款报告和财政稽查

1914年，戈夫在克利夫兰根据这个模型创造的克利夫兰社区基金会启动。

定义¶

社区基金会中的“社区”更多是指“区域”或“地区”概念，而非“居住社区”之意或者国内行政层面的社区居委会或社区工作站之辖区范畴。美国的社区基金会有时辐射一个郡、州，甚至几个州、片区等，由此可见社区基金会核心在于“本地”概念，而非“区域”大小。鉴于此，不同国家和地区根据其国情不同，对社区基金会的概念界定也略有不一。

美国：通常将它定义为某一地区或区域的居民为解决本地区问题而成立的具有独立性的非营利性公益组织。
北欧：通常将它界定为是一个免税的、独立的、获得公众支持的慈善组织，通过接受捐赠机构的资助致力于一个特定区域的长期利益。
发展中国家和东欧：一般将它界定为一个独立的慈善组织，致力于满足一定地区的需求，提升当地人民的生活质量。
台湾：社区基金会更多地被理解为“在一定地理范围的社区内，结合了当地社区居民、专业人士与社区银行，使基金会的基金管理与会务运作能够永续发展，进而能提供各种符合社区需求的资源、服务与协助”。

由此，综上可知社区基金会与三个因素密切相关：

利用本地资源
依靠本地利益相关者
提出本地解决方案。

**社区基金会定义**为：在一定地域内（以社区居委会或街道地域为界限）为解决本社区问题而成立的具有独立性、公益性的一种枢纽型社区社会组织。

在本质上，社区基金会是一个慈善组织，是一种资金源于社区而又服务于社区的基金会形态。它是由一个社区的人们为了这个社区的人所创设的。通常，这个组织由当地捐赠者支持并且由代表个人的公民组成的一个理事会进行治理，这些公民为这个社区人们能生活的更好而努力。

特色¶

美国社区基金会有以下特点：

作为一种家庭公益事业形式的简易方便。所有建立一个新的独立基金会所需要的法律、行政和财务安排都被简化了。同时，你仍然可以取得给予普通慈善捐赠同样的税务优惠。
基金所托付的机构是稳定而安全的。董事会的成员都很有地位；长期以来各地方社区基金会发放赠款的记录和名声良好；
在社区基金会运动中一再保证的是基金会的投资将由地方的主要银行来掌管。这更使人感到这种机构是体面可信、得力持久的。
地方社区基金会职员有目共睹的能力和在社区里良好的口碑。社区基金会总是处于本地公众的众目睽睽之下。这也是一个非常重要的影响操守与反馈的过程。

捐赠者收获：

在社区基金会中建立一项署名的家庭基金，可以得到人们尊重，以示纪念。社区基金会是以社区为基础的，仰仗的便是一个家庭对自己生根的故土的认同和热爱这一非常重要的心理因素。

机构的声望、持久和稳固、专业的能力和责任。

捐赠者出让：

对给予社区基金会的赠款的一切所有权和控制权

特征¶

1.公益性与无派别性。通常来说，公益属性是社区基金会的本质属性与价值取向，但正源于这一属性，国外的社区基金会通常不受任何党派控制或影响。

2.资金来源的多样性。社区基金会的资金来源既可以是个体捐赠者，也可以是公司企业、慈善组织、政府、家庭等，甚至还可以是私人基金、单位的遗赠或捐赠以及资产投资增值等。社区基金会资金构成的多元化是其区别于其他类型基金会的一大重要特征。

3.服务范围的有限性与弹性化。服务范围的有限性是指该基金通常旨在服务于本社区，但这种有限性是相对的，社区基金会的服务范围还具有弹性化特征，即可伸缩性。

4.运行方式的同步性。其运行方式是一边筹款，一边资助社区的公益事业，在二者的同步推进中双螺旋发展。

发展历程¶

（1）19世纪80年代到1914年之前的酝酿期。 20世纪初，随着美国工业化、城市化的迅速推进，各种社会矛盾随之加剧。而与此相对应的是，“小政府”理念在美国一直占据主导地位，故政府无力应对。为了解决这些日益增多的社会问题，社区基金会开始孕育萌芽。

（2）1914-1929年的初步发展期。1914年美国克利夫兰社区基金会率先成立。随后这一基金形式开始在全美扩散，仅1915年前后就有8家社区基金会成立，而且它们还逐步融入与商业、地方政府、非营利组织的社区发展合作之中，以至于后来有学者将这一时期称为早期的福利资本主义兴起时期。

（3）1929-1950年的发展停滞期。源于1929年美国经济大萧条以及二战导致的经济停滞，复苏经济成为美国政府工作的重心。特别是1935年新税法的出台，规定企业可以免除慈善捐赠，促使了企业基金会的繁荣，社区基金会相对凋敝。

（4）1950-1992年的繁荣发展期。这一时期的显著标志是1969年的美国税法改革，使社区基金会在新的税收政策下享受到更多优惠，从而迎来了新一轮的蓬勃发展，到1990年时美国社区基金会的数量已经达到328家。但值得注意的是，20世纪60年代中期，因社区发展的定位不同以及国家基金会和社区基金会多样性在社区中的角色差异等因素曾一度致使社区基金会增长减缓。

（5）1992年后的商业化发展时期。这一时期以忠诚慈善礼物基金会（theFidelityCharitableGiftFund）的成立为标志。这是一种捐助咨询型基金会（donor-advisedfund），其允许捐助者为慈善捐款，接受直接的税收收益，并从基金中推荐合适的捐赠项目。类似于一种慈善储蓄账户，按照捐赠者偏好的频率捐款，在他们准备好的时候推荐给他们适合的慈善项目。这也成为社区基金会日后发展的一种趋势。

个例¶

克利夫兰社区基金会¶

戈夫规定克利夫兰社区基金会的性质是“私营的无教派的为公共事业服务的组织”，强调灵活性和超越信仰的合作，资金应用于“最好地改善克利夫兰地区居民的精神、道德和物质水平，不论其种族、肤色和信仰”。

在资金管理方面，早期的社区基金会都是委托一家或数家银行管理的。克利夫兰基金会本是克利夫兰信托公司创办的，其资金就由该公司管理，设专门的部门和账户，并有专人负责业务咨询。

1962年，Dolph Norton 执掌该基金会后成立“大克利夫兰联合基金会”（The Greater Cleveland Associated Foundation，下简称“克联”）。“克联”的宗旨为：鼓励对社区社会福利问题的研究和提出解决方案；制订就这些方案采取行动的优先次序；资助为解决这些问题进行的研究、探索、试验以及其他项目；向那些缺乏专业支持、在困难条件下运作的信用社和基金会提供专业工作人员。创造了实习生制度，即从外面各种机构中聘用不同专业的人员，在基金会轮流实习一年。这样，既开辟了人力资源，又使基金会得以吸收各种新的思想和经验，改变闭塞状况。
对于一些非营利的艺术团体，Norton 采取了几种做法：其一，给一些团体“种子基金”，然后以各种方式协助他们作长期规划和经营管理；其二，请企业家做艺术团体的顾问团，向其负责人和艺术经纪人传授经营之道，与此同时，使企业家们对艺术界有所了解，体会到它们对本地区的重要性，从而为之慷慨解囊；其三，推动“挑战捐赠”。就是有关团体在申请资助时承诺自己按一定比例筹到相应的款项。

代顿基金会¶

The Dayton Foundation 成立于1921年，发起人是牧师和社会工作者加兰（D.Frank Garland），他希望以克利夫兰基金会为榜样，建立一种机制使有意捐赠者的慈善意图得到最有效的、长期的实施。

“二战”以后，基金会继续支持对本社区问题的调查研究工作，有些成果有深远影响，例如辛克莱（Sinclair）社区大学在1961年曾一度处于难以为继的十字路口，经过基金会资助的调查研究，确定了它的方向：重点教授就业机会比较大的学科，之后果然兴旺发达，现在不但是代顿地区有名的社区大学，而且它的一套既培养专科实用人才，又与正规大学衔接的制度现已成为美国社区大学的典范之一。
1979年任董事长的史密斯（Frederick C. Smith）说服董事会，聘请了一位与他想法一致、对代顿情况熟悉、有社会基础、有管理经验的主任巴滕斯坦（Frederick Bartenstein），这是基金会第一位全职执行主任。他们二人进行系列午餐会促进企业界、教育界以及其他潜在的捐赠者和接受方的沟通；又于1982年建立代顿储蓄金库，接受个人小笔捐赠，无论数目多小，来者不拒；1985年成立了“代顿—蒙哥马利县公共教育基金”，由代顿基金会管理。这样，在9年期间，基金会的资产从600万美元增至4500万美元。从1972年起，基金会的董事会开始向黑人和妇女开放，管理和观念进一步民主化。到1988年，经过调查，认为可以在黑人居民中开放捐赠来源，于是又设立“非洲裔美国人社区基金”，由基金会先出第一笔“挑战赠金”5万美元。这一基金完全由黑人管理，按与代顿基金会匹配50%的原则完全由黑人捐赠，到1996年资产达100万美元。
在80年代美国全国教育改革浪潮中一份引起全国注意、历数全国教育滑坡现象的著名报告《国家危矣》（A Nation at Risk）就是代顿的研究报告之一。
“代顿—蒙哥马利县公共教育基金”以发展公共教育为其中心工作。负责此项工作的都是有经验、有创意的专门人员。一项重要的工作是提供讨论教育的论坛，吸引本社区对教育的关注，组织报告会、讨论会等，形成各方人士得以就教育问题交流看法的讲坛。
在公共教育中最有创造性和最成功的是“课堂项目”资助。这是给教师个人的，凡教师有新的教学计划而不能从本校获得所需经费者皆可申请，经审查批准后，每项计划最高可得500美元补助，而且不通过任何中介，直接把钱付给教师本人。基金会这一创意的主导思想是认为促进公共教育的事业要获得成功，首先要对教师有吸引力，如果教师对此不感兴趣则将一事无成。
进入90年代，在新任董事长丹尼斯（Tom Danis）和会长墨菲（Darrell Murphy）领导下，基金会基础进一步扩大。管理委员会由9人增至15人，下属十几个基金资讯委员会，有来自本地区各个居民区和各界的300名代表参加，成为名副其实的“社区”基金会。它的功能完全是媒介和代理，一方面传递需求的信息，一方面为捐赠者代为管理和使用资金。

北加州捐献者协会¶

1965年成立了北加州捐献者协会（Northern California Grantmakers, 简称NCG），是本地区基金会和其他捐献者的协会，旨在协调各基金会的合作，并帮助他们了解本地区的问题。

协会的任务有二：

一是提高公益事业的效能；
二是加强公益组织及其所投资的非营利组织、政府、企业、媒体、学术界和公众协会的联系，同时提供各基金会交流的讲坛。

1998年的项目清单：

艾滋病专题小组：包括防治、公共政策、重新制定战略、宣传讲坛等；
艺术贷款基金：帮助中小艺术团体渡过暂时难关；
紧急基金委员会：为非营利服务组织提供短期应急无息贷款；
北加州公民地位计划：帮助合法移民申请加州公民地位，并协助和鼓励他们参与本州公民活动；
北加州全国服务专题小组：为北加州向全国匹配资金捐献者提供中介途径；
共享基金计划：NCG与《旧金山纪事报》以及几百个非营利团体和9个县的社会服务部门合作，为需要者提供紧急住房以及其他低收入和老弱病残者的急需；
青年暑期计划：提供小量捐助以丰富和提高湾区30万青少年的暑期生活。

加利福尼亚社区基金会¶

加利福尼亚社区基金会（California Community Foundation，简称CCF）成立于1915年，为克利夫兰之后的第二家社区基金会。其创办人为洛杉矶银行家萨托里（Joseph Sartori），也是克利夫兰社区基金会创办人戈夫的好友。

加州作为移民大州，该基金会的工作与移民福利紧密相连。

CCF一项重要的创举是于1987年建立新美国人基金（Fund for New Americans）。这是谢克里的创意，这个基金与一般赠款的做法不同，是采取贷款方式。谢克里认为这样做与单纯赠与相比，其好处是：一方面基金会的有限资金能得以回收，另一方面使接受者有自尊，感到受到信任，并且通过正常途径很快融入社会生活的主流。

CCF首先找到了加州“太平洋保险银行”同意合作，然后说服董事会先拨款50万美元。CCF历史上最大的一次性拨款是15万美元，所以要董事会通过这一方案也颇费唇舌。谢克里根据自己的计算，得出需要100万美元方能满足所有移民的需求。其余50万美元则通过向其他非营利机构募捐凑足。具体做法是把100万美元资金存入太平洋保险银行，由银行负责培训人员向应该转化身份的移民宣传解释贷款的意义、帮助其填写申请表、审查其是否符合条件，然后以10%的低息给家庭或个人发放贷款，两年以后归还。

旧金山基金会¶

旧金山基金会（The San Francisco Foundation）成立于1948年。到80年代，它与克利夫兰社区基金会和纽约信托基金并列为最大的三家社区基金会，当时资产有4亿美元。

它的章程规定范围为湾区的几个县市。章程上还规定，如果捐赠者的意愿“不可能、不实际、不必要或不适宜执行”，则基金会的分配委员会有责任修改基金会的条件。这样就使基金会有一定的灵活性，不像有些社区基金会那样受制于捐赠者的指示。

它早期主要资助本社区的社会福利，后来逐步扩大范围，涉及机会平等、住房、就业、法律帮助、教育、环保和发展居民组织等领域。70年代后换了执行主任，采取更加积极的态度介入有争议的问题，例如支持反对在加州沿海钻油井的诉讼、在住房和就业方面进行反歧视的斗争，争取改善监狱条件等。70年代以后，这一地区是美国新的发展地区，居民成分、文化、生活方式等特别多样化，问题和机会都属前沿性质，基金会的工作也反映了这一特色。

硅谷社区基金会¶

硅谷社区基金会（Community Foundation Silicon Valley）是近年来随着硅谷的兴起而兴起的基金会。成立于1954年，但直至80年代硅谷兴起后方有所影响与作为。

该基金会资金数量虽然不少，却是本地区唯一的一家社区基金会，而且其中70%的捐助是捐款人指定用途，所以工作范围只限于本地区，无力顾及全国性的问题。

在硅谷基金会管理下有以下多种基金：

一般目的基金：这是多种基金中最为灵活的。捐款人不指定特殊用途，由硅谷社区基金会管理人员根据每个时期社区的需要决定用途，可以是解决燃眉之急，也可以是为长远的福利着想。
特殊关注领域基金：捐款人可指定一个领域，如教育、环境、环境、艺术、青年等，然后委托基金会人员确定在本领域内的具体项目。
捐款人意图基金：由捐款人指定捐赠对象，如果需要，基金会人员可提供咨询或建议。此类捐款省去许多手续和管理成本，一般持续到捐款人一生，也可延续到下一代。
学者基金：捐款人可创立一项学者基金以完成某个特定的教育目标、支持与自己有关系的学校或其他学校，捐款人可以参与选择过程。
指定基金：捐款人指定受惠组织、事业或个人。这是一次性的捐献，但可以启动一项持续性的每年捐一定数目的项目。
支持组织机构：捐款人与硅谷社区基金会合作建立某种组织，由基金会在一个独立的董事会领导下进行管理。如果捐款人意欲成就一项跨越几代人的事业，也可以捐上百万美元的资金成立有关组织。
公司伙伴：基金会的工作人员协助捐款人的公司建立并管理一项公司公益事业。基金会已经与硅谷地区的许多公司有过许多此类合作，提供各种服务。

硅谷社区基金会自己确定的7点“给予和自愿精神的硅谷文化”概括了该基金会的共性和特性：

我们相信将所得返回社区至关重要；
我们像社区的投资者一样思想和行动；（意思是对待无偿的捐赠与有偿的投资一样积极、认真。）
我们在作出给予的决定时有极强的独立性；
我们的联系超越硅谷，影响着我们的给予；
我们与工作有坚固的纽带，影响着我们的给予和志愿精神；
我们对硅谷的期待甚高而又心情复杂；
我们的潜力还远没有得到充分发挥。

其中，心情复杂那一条堪称其机构的写照：钱很多，但大多都不归基金会自己来用。

礼来基金会¶

礼来基金会(Lilly Endowment Inc.)位于印第安纳，成立于1968年，与礼来公司（ Eli Lilly and Company，制药巨头）密不可分。其关注领域有：

改善亟需帮助群体的健康水平

关注的主要方面是改善人们的生活，抗击结核病以及紧急性的生计扶助（官方称“饥饿缓解工作”）

为社区提供支持

印第安纳波利斯： 为能显著提升印第安纳波利斯地区生活质量的选定文化和社区发展组织和项目提供支持。
员工定向回馈： 该基金会可在员工捐赠与全球慈善机构之间建立匹配关系。对美国联合慈善总会(United Way)和全球回馈项目做出的长期承诺。员工定向回馈约占基金会每年向慈善机构进行的捐赠总量的40%。

改善公共教育

为能加强公共教育、以结果为导向的各种项目和组织提供支持。侧重的地域是公司总部及最大研发中心所在地印第安纳州。主要关注两个方面：

提高学生的科学课成绩。
改善教育服务不足的学生的教育结果。

Giving Indiana Funds for Tomorrow

Giving Indiana Funds for Tomorrow”，简称GIFT Initiative，是支持印第安纳社区基金会成长的项目。（以下内容参考自中国发展简报）

对社区基金会的扶植有两个策略，一是配套资金，二是技术支持。配套资金的拨付由礼来基金会负责。技术支持团队没有放在礼来基金会，而放在印第安纳慈善组织行业协会“印第安纳捐赠者联盟”（Indiana Donors Alliance）内。技术支持部分基于这两点考虑：第一，礼来基金会有最小化行政成本的传统，因此不希望在基金会内设立项目办公室；第二，该基金会副秘书长 Charles Johnson 认为，在未来某个时间点，当印第安纳的社区基金会发展成熟，基金会将终止技术支持服务，而行业协会将替代礼来基金会，通过互帮互助的形式，为社区基金会提供技术支持。
资助和技术支持的设计思路：“挑战性配套资助”（challenge grants）是扶持社区基金会的传统方式，之所以是“挑战型”，是因为如果社区基金会在一定时间期限内的募款达不到标准，基金会就不会提供配套资金。
配套资助主要有：
第一类用于支持基金会的资本积累，帮助他们成功积累三百万到五百万美元的永久性捐赠基金——这个数字并不是凭空而来。如果一个社区基金会有超过三百万美元资产，对于一个几万人口的地区，基金会将成为当地最大的资助者，产生足够大的社会影响力。

资本积累金的配套比例是1:2，即社区基金会筹2美元，礼来提供1美元配套，最低申请额度是50万美元，最高170万美元，时限3-5年。

最低50万美元的申请额度意味着，社区基金会至少要筹集100万美元，加上配套资金，总计150万美元，这是社区基金会能够生存的底线。
第二类配套资助用于社区基金会的运营开支。一个社区基金会至少要有一名兼职秘书长、一个办公室（可以和其他组织共用）和一部专用电话，否则该基金会很难具备最基本的募款和管理能力。
为社区基金会提供1:2的项目经费的配套。这基于三点考虑：
第一，礼来希望社区基金会从一开始就培养资助的能力；
第二，通过资助，社区基金会可以与当地其他慈善机构建立合作关系，避免不必要的竞争；
第三，资助有利于提升基金会的影响力和公信力，对募款帮助很大。

技术支持包括：

一对一的技术咨询
专家团队将亲临社区基金会，与理事会成员、秘书长、捐赠人等利益相关者座谈。因为各地环境不同，这种个性化的咨询服务对因地制宜的社区基金会非常必要
组织各类工作坊对基金会秘书长、理事和其他工作人员进行培训。培训按照社区基金会的发展规律循序渐进
编写社区基金会教材
法律援助：技术支持办公室与一家大律所签订了协议，让他们协助社区基金会完成成立、运作所需的法律程序。美国法律服务需要支付高昂的费用，而印第安纳社区基金会可以通过技术支持办公室免费获得这些服务，极大节约了成本
与会计师事务所签订协议，为社区基金会提供财务人员培训
采集数据，建立各社区基金会的档案，追踪资产、捐赠、资助等数据。